2020行政事業單位個人年終工作總結
篇一:
貫徹實施行政事業單位內控規範強化行政事業單位風險管理 長嶺縣衞生局關於行政事業單位內部控制實施工作總結 按照財政部印發的《行政事業單位內部控制規範(試行)》，以及長嶺縣貫徹實施《行政
事業單位內部控制規範》工作方案的要求，為進一步提高我局內部管理水平，規範內部控制，
加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內部控制進行了全面的梳理，並進行了適當的
評價。現將有關貫徹實施情況報告如下:
一、準備工作
繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業單位內控規範動員大會，對全縣
貫徹實施《內控規範》工作做動員部署後，我局制定了長嶺縣衞生局貫徹實施《行政事業單
位內部控制規範》工作方案，成立了貫徹實施行政事業單位內部控制規範實施、協調領導小
組，負責本局貫徹實施內控工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。
二、貫徹實施《行政事業單位內部控制規範》目標和原則
(一)內部控制的目標和原則
1、內部控制的目標
內部控制是由行政事業單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業單位管理服
務水平和風險防範能力，促進單位可持續、健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公
眾利益，實現行政事業單位管理服務目標所制定的政策和程序。我局內部控制的目標是:
(1)合法性——管理和服務活動的合法合規
(2)安全性——資產安全
(3)可靠性——財務報告及相關信息真實、完整
(4)效率性——提高管理服務的效率和效果
(5)風險防範——排除障礙實現單位發展戰略
2、我局建立與實施內部控制應遵循的原則
(1)全面性原則
內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。
因為，在內部控制程序的所有環節中，有一個環節沒有發揮作用，所有起作用的環節，也會
變得無用。
(2)重要性原則
內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。行業、規模、性
質、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內部控制不能防範所有風險，但要關注
重要業務事項和高風險領域，防範顛覆性風險。
(3)制衡性原則
內部控制應當在治理結構、機構設臵及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互
監督，同時兼顧運營效率。內部控制的核心思想是權力平衡，制約對象是權力，權力分配合
理，約束適當是內部控制的難點。內部控制過於複雜會影響效率，風險大的業務，首先是防
範風險，其次才是兼顧運營效率。
(4)適應性原則
內部控制應當與行政事業單位的規模、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨着情況的變
化及時加以調整。內部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功 經驗，拿過來不一定能用。
行政事業單位發展的不同階段、外部環境的變化、戰略目標 的調整等，內部控制要隨之變動。
(5)成本效益原則
內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。內部控制的設
計和運行受制於成本與效益原則。成本小於效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。
3、建立與實施內部控制應包括的要素:
(1)內部環境——是行政事業單位實施內部控制的基礎。
(2)風險評估——是行政事業單位及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標
相關的風險，合理確定風險應對策略。
(3)控制活動——是行政事業單位根據風險評估結果，採用相應的控制措施、政策和方
法，將風險控制在可承受範圍之內。
(4)信息與溝通——是行政事業單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，
並在行政事業單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。
(5)內部監督——是行政事業單位對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部
控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。
三、當前行政事業單位內部控制存在的主要問題
1.費用支出缺乏有效控制行政事業單位對於行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍
缺乏嚴格的控制標準;即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
2.固定資產控制薄弱
實行政府集中採購制度以後，行政事業單位固定資產的購臵得到了有效控制，但使用管
理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，
購臵的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導
致資產賬實不符及資產流失。
3.財務管理弱化
財務部門的工作限於記賬、算賬、報賬，與業務控制脱節，對單位重要事項的決策、實
施過程和結果均不瞭解，未能對業務部門實施必要的財務控制和監督。票據管理不到位。未
建立定期或不定期抽查制度，出現延期上繳收入，挪用公款問題;對使用後票據未能及時辦
理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。
4.崗位設臵不夠合理
由於多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記
賬人員、保管人員、經濟業務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼複核、
採購兼保管等現象，出現管理漏洞。
5.預算控制比較薄弱
首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收
支、預算單位自身的特點和業務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行
核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，
資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
四、行政事業單位內部控制薄弱的主要原因
1. 內部控制觀念淡薄
良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一 些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發展、輕控制，
對內部控制知識缺乏基本瞭解，把內部控制看成僅是財務部門的事。
2.內部控制制度不完善財政部制定的《內部會計控制規範》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差;
有的單位雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監
督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠
行政事業單位會計集中核算後，由會計核算中心對行政事業單位集中辦理會計核算和監
督業務，由於會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資
產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位
內部控制制度的有效實施。
4.管理人員業務素質不能適應內部控制工作的需要 管理人員競爭意識差，缺乏創新精神，業務素質難以滿足實施內部控制和監督的要求。
5.外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查不夠目前作為行政事業單位主要外部監督力量的財政、審計部門，大多偏重於對單位財政資
金的運用是否合法、合規進行監督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有
效執行加以實質性檢查。缺少有效的外部監督，使行政事業單位內部控制制度體系完善失去
外部推動力和約束機制。
五、我局實施行政事業單位內部控制情況
(一)控制環境
任何行政事業單位的控制活動都存在於一定的控制環境之中，控制環境的好壞直接影響
到行政事業單位內部控制的貫徹和執行以及管理服務目標及整體戰略目標的實現。在coso
報告《內部控制——整體框架》的內部控制五要素中，控制環境被放在了第一的位子上，它
作為推動單位發展的動力，是所有其他內控組成部分的基礎和核心。它對行政事業單位內部
控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業單位內部控制整體框架實施的效
果。
1、操守和價值觀
誠信和道德價值觀念是控制環境的重要組成部分，影響到重要業務流程的設計和運行。
內部控制的有效性直接依賴於負責創建、管理和監控內部控制的人員的誠信和道德價值觀念。
單位是否存在道德行為規範，以及這些規範如何在單位內部得到溝通和落實，決定了是否能
產生誠信和道德的行為
(1).領導的操守和價值觀具有槓桿作用 誠信的原則和道德價值觀，主要取決於單位負責人。嚴格一致地保持誠信行為和道德標
準，任何人不得凌駕於內部控制制度之上。負責人要以身作則，並傳達給全體職工。
(2).制定行為準則和其他原則明確可以接受的商業行為，利益衝突的處理方式，員工行為的道德標準並確保這些準則
和原則的有效執行。對員工精神規範、儀容儀表、工作紀律、待人接物、環境衞生以及組織
管理及違反守則的處理辦法等方面做出規定。 可通過標語、宣傳冊、培訓等手段，推動內部員工對單位理念的理解和接受，使員工理
解和把握單位文化和管理理念。
(3).處罰規定
對於背離單位政策和程序，違反行為準則的行為，能夠採取補救施。保證這些措施被單
位員工所知悉。
(4).管理者對干涉正常程序或凌駕制度行為的態度應一貫重視管理者對於干涉正常程序或越權行為的態度。
(5).面臨不現實的目標的壓力管理層在制定關鍵績效指標時，要考慮適當，過高的不現實的目標會導致員工喪失積極
性和舞弊。
2、管理哲學和經營風格單位管理者的觀念、方式和風格，通常會從三個方面極大地影響控制環境:第一、管理
者對待風險的態度和控制風險的方法;第二、為實現預算和其他財務及經營目標，對內部控
制的重視程度;第三、管理者對會計報表所持的態度和所採取的行動。
(1)管理層的主導作用管理層負責單位管理服務活動的運作以及管理策略和程序的制定、執行與監督。控制環
境的每個方面在很大程度上都受管理層採取的措施和作出決策的影響，在管理層以一個或少
數幾個人為主時，管理層的理念和經營風格對內部控制的影響尤為突出。
(2)管理理念
管理層的理念包括管理層對內部控制的理念，即管理層對內部控制以及對具體控制實施
環境的重視程度。管理層對內部控制的重視，將有助於控制的有效執行。本單位負責人如果
不重視內部控制，甚至反對內部控制，那麼該單位的內部控制制度就是紙上談兵，就是一句
空話。
衡量管理層對內部控制重視程度的重要標準，是管理層收到有關內部控制弱點及違規事
件的報告時是否作出適當反應。管理層及時地下達糾弊措施，表明他們對內部控制的重視，
也有利於加強本單位內部的控制意識。
(3)管理層的經營風格
管理層的經營風格是指管理層所能接受的業務風險的性質。管理哲學和經營風格通常對企業有普遍深入的影響。這些影響是無形的，但可以找到一
些積極和消極的標誌。
3、文化建設
文化建設是行政事業單位的靈魂，是推動行政事業單位發展的不竭動力。它包含着非常
豐富的內容，其核心是行政事業單位的精神和價值觀。這裏的價值觀不是泛指行政事業單位
管理中的各種文化現象，而是行政事業單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價值觀念。行政事業單位應當重視文化建設在實現發展戰略中不可或缺的作用，加大投入力度，健
全保障機制，防止和避免形式主義。單位應當根據發展戰略和自身特點，總結優良傳統，挖
掘文化底藴，提煉核心價值，確定文化建設的目標和內容。單位主要負責人應當在文化建
設中發揮主導作用，以自身的優秀品格和腳踏實地的工作作風帶動影響整體團隊，共同營造
積極向上的文化環境。行政事業單位員工應當遵守員工行為守則，忠於職守，勤勉盡責。 行政事業單位應當建立文化評估制度，分析總結文化在單位發展中的積極作用，研究發
現不利於單位發展的文化因素，及時採取措施加以改進。單位文化評 估，應當重點關注單位核心價值的員工認同感、品牌的社會認可度、參與各種文化的融
合，以及員工對單位未來發展的信心。
(二) 風險評估
風險評估是行政事業單位及時識別、系統分析管理服務活動中與實現內部控制目標相關
的風險，併合理確定風險的應對策略。風險因素、風險事件和風險結果是風險的基本構成要
素，風險因素是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提。 行政事業單位的風險評估程序應該考慮相關風險的跡象，可能影響單位目標實現的外部
和內部因素，並且這些程序應該分析風險，並且提供一個管理風險的基礎 源於風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。 風險具有不確定性，受多種事件發生的概率所決定。因此，預測和防範有一定難度。追
求風險與收益的均衡優化。
1、風險控制目標
內部控制是為實現組織的目標，因而，風險控制是為實現組織的目標服務的。行政事業
單位要根據管理和服務要實現的目標，評估影響目標實現的相關風險，分析原因。 為有效實施風險控制，我局組織相關人員按一定程序組織實施風險評估和應對工作。風
險控制組織實施的流程是:①制定風險管理規劃;②風險辯識;③風險評估;④風險管理策
略方案選擇;⑤風險管理策略實施;⑥風險管理策略實施評價。
2、風險承受能力
行政事業單位開展風險評估，應當準確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，
確定相應的風險承受度。風險承受度是行政事業單位能夠承擔的風險限度，包括整體風險承
受能力和業務層面的可接受風險水平。 完全規避各種風險是不可能的，這種認識不符合辯證思維。因而，行政事業單位應當評
價單位的風險承受能力，以確定當外部或內部因素變化帶來風險時，哪些風險是可以承受的，
哪些風險必須規避和防範。風險承受能力與行政事業單位管理服務活動的性質、社會影響、權利責任、經濟後果、
客户評價等相關。工作性質特殊、社會影響大、經濟後果嚴重的單位，風險承受能力小，反
之，風險承受能力可能大一些。單位規模比較大、資源實力強、法律法規懲罰力度小的行政事業單位，風險承受能力較
大。反之，風險承受能力可能小一些。 風險承受能的評價取決於風險可能造成的損失與規避風險所發生的支出或成本相關，包
括經濟成本、社會成本、政治成本等
3、風險識別
風險識別是發現風險和評估風險大小的程序。行政事業單位的風險識別和評估程序應該
考慮相關風險的跡象，包括管理層面和服務活動層面。風險識別和評估程序應該考慮可能影
響目標實現的外部和內部因素，並且應該分析風險，提供篇二:行政部- 2013年工作總結(11)xxxxxx生物科技有限公司
2013年工作總結 時光飛逝，2013已經過去，同公司一起風風雨雨走了三年半的時間，心中感慨萬千，雖
沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。行政部和財務部是公司後勤輔助關鍵部門，對內要配合其他部門做好保障支持工作，對
外要應對政府機關各單位的各項材料要求，以及經常變更的各項政策，工作是繁瑣的，小到
複印、掃描、傳真、文件的保管，大到接待、會議,體系考核等活動,每一項工作的完成都是
對責任心和工作能力的考驗，如何化繁為簡而又能保證萬無一失，如何以最小的成本換得最
高的效率，對行政工作人員是一項考驗。公司從2010的行政人員只有2人，財務1人，到目
前行政部5人，財務3人，隨着公司發展狀大的同時，對行政部及財務部的要求也隨之提升，
如何更高效的協助各個職能部門完成任務，更細緻的做好輔助工作，對公司的管理及戰略決
策提供意見與數據，需要不斷的進行努力與完善。在年終對自己進行一番“盤點”，在鞭策自
己的同時也希望能在新的一年裏克服缺點，改進方法，發揮承上啟下、聯繫左右、協調各方
的中心樞紐作用，讓工作再上一個新台階。現將2013年的工作做如下簡要回顧和總結，不足
之處懇請領導批評指正:
一、 主要工作內容及完成情況
(一)行政
1、 保障辦公的正常運行，對水電、辦公設備、網絡等維護並提供支持;
2、 組織及協調各部門對辦公軟件系統進行篩選、試用等，最終確定使用用友系統，梳理相關流程，大大提高了公司內部工作效率;
3、 配合組織mrc公司在中國舉辦的三場培訓會，會議取得了較好的效果;
4、 召集召開董事會3次。
篇二:
機關單位出納工作總結
一年來，在領導及同事們的幫助指導下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業精神、思想境界,還是在業務素質、工作能力上都得到進一步提高，並取得了一定的工作成績，現將本人一年以來的工作、學習情況彙報
一、加強學習，注重提升個人修養
一是通過雜誌報刊、電腦網絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，深入學習領會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養。
二是認真學習財經、廉政方面的各項規定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事，三是努力鑽研業務知識，積極參加相關部門組織的各種業務技能的培訓，嚴格按照***同志提出的“勤於學習、善於創造、樂於奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、捨得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細緻、紮實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯繫實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，紮實做好本職工作
一年來，本人以高度的責任感和事業心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由於財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發性的特點，因此結合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務決算收尾工作，辦好相關事宜，辦理事業年檢。認真總結去年的財務工作，併為年訂下了財務工作設想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立年新賬，處理日常發生的經濟業務。按工資報表要求建立工資統計賬目，以便於分項目統計，準時向主管部門報送財務、統計月報季報;充分發揮了會計核算、監督職能。及時向相關單位、站領導提供相關信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯繫，提出用款申請計劃，以達到資金的正常週轉。在對外付款方面，嚴格把關，嚴格執行和遵守國家財經制度，賬務做到日清月結、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫保軟盤、按醫保規定繳納上半年保費、三季度，根據甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續，寫出了自查情況、經驗體會、內部控制度建設情況及會計制度執行情況，進一步規範了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領取單。申報繳納合同工養老保險、失業保險，下半年醫保，住房公積。按規定錄報財政供養人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好後勤服務
作為一名財務工，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業道德，樂於接受安排的常規和臨時任務，如為執法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知:作為一名合格的財務工，不僅要具備相關的知識和技能，而且還要有嚴謹細緻耐心的工作作風，同時體會到，無論在什麼崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善於從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創新。
