施工財務員崗位職責2篇 重構，同步核銷，核算成本：一位施工財務員的職責全解析

施工財務員是負責施工項目中各項財務管理工作的專業人員，主要職責包括編制施工預算、控制施工成本、實施財務核算、資金籌措和管理等。施工財務員需要具備財務和會計等相關專業知識，熟悉施工過程和相關法律法規，具有較強的溝通協調和分析能力。

第1篇

一、在項目經理的直接領導下開展工作，貫徹安全第一、預防為主的方針，按規定搞好安全防範措施，把安全工作落到實處，做到講效益必須講安全，抓生產首先必須抓安全。

二、認真熟悉施工圖紙、編制各項施工組織設計方案和施工安全、質量、技術方案，編制各單項工程進度計劃及人力、物力計劃和機具、用具、設備計劃。

三、編制、組織職工按期開會學習，合理安排、科學引導、順利完成本工程的各項施工任務。

四、協同項目經理、認真履行《建設工程施工合同》條款，保證施工順利進行，維護企業的信譽和經濟利益。

五、編制文明工地實施方案，根據本工程施工現場合理規劃佈局現場平面圖，安排、實施、創建文明工地。

六、編制工程總進度計劃表和月進度計劃表及各施工班組的月進度計劃表。

七、搞好分項總承包的成本核算（按單項和分部分項）單獨及時核算，並將核算結果及時通知承包部的管理人員，以便及時改進施工計劃及方案，爭創更高效益。

八、向各班組下達施工任務書及材料限額領料單。配合項目經理工作。

一、在項目經理領導下，全面負責監督實施施工組織設計中的安全措施、並負責向作業班組進行安全技術交底。

二、檢查施工現場安全防護、地下管道、腳手架安全、機械設施、電氣線路、倉儲防水等是否符合安全規定和標準。如發現施工現場有不安全隱患，應及時提出改進措施，督促實施並對改進後的設施進行檢查驗收。對不改進的，提出處置意見報項目負責人處理。

三、正確填報施工現場安全措施檢查情況的安全生產報告，定期提出安全生產的情況分析報告的意見。

五、按照規定進行工傷事故的登記，統計和分析工作。

七、隨時對施工現場進行安全監督、檢查、指導，並做好安全檢查記錄。對不符合安全規範施工的班組及個人進行安全教育、處罰，並及時責令整改。

八、在安全檢查工作中不深入、不細緻及存在問題不提出意見又不向上級彙報，所造成的責任事故，應承擔全部責任及後果。

一、在項目經理領導下，負責檢查監督施工組織設計的質量保證措施的實施，組織建立各級質量監督保證體系。

二、嚴格監督進場材料的質量、型號、規格、監督各項施工班組操作是否符合規程。

三、按照規範規定的分部分項檢驗方法和驗收評定標準，正確進行自檢和實測實量，填報各項檢查表格，對不符合工程質量標準、質量要求返工的分部分項工程，寫出返工意見並出具罰款單。

四、提出工程質量通病的防治措施，提出制訂新工藝、新技術的質量保證措施建議。

七、每個項目施工都應在施工段（牆、柱、樑、板）貼上質量檢查驗收表。如：混凝土柱：（澆灌時間、拆模時間、垂直度、平整度、施工班組、木工、混凝土工、施工負責人、檢查人）製表貼於柱上。

一、認真熟悉施工圖紙，提出圖紙中存在的問題，搞好圖紙的會審工作。

二、編制施工圖紙（施工）預算，計算出材料分析彙總表，按分部分項工程（基礎、主體、裝飾、分層）提出材料計劃表。

三、做好各分部分項工程技術交底資料，向各班組進行技術交底。

四、負責本工程的定位、放線、測平、沉降、觀測記錄。

五、負責測量用具、儀器的保管，並定期校正測量儀器。

七、做好分部、分項成本核算工作，按時結算各施工班組的分部、分項、分層、單項完成任務結算書。

八、應對自己的工作，兢兢業業、一絲不苟、認真細緻的完成。

二、按照文明工地的要求、及時整理齊全文明工地資料。

一、材料員必須熟知各種材料的性能、價格、產地、用途、按照項目部提出的材料計劃單在2日內及時採購回所需的材料，不得影響工程進度。

二、材料員應對所採購的材料質量負責，並對其購進的劣質材料所產生的後果負全部責任。

三、材料員要隨時掌握好各種材料的市場動態，採購材料應貨比三家、價比三處，購回的材料應物美價廉，購材料應有税務發票，票據背面注寫用途及對方聯繫電話，票據上應有項目經理、材料員及保管員簽字，方可報銷。

四、按照項目部提供的鋼化材料計劃單、在2日內及時租賃和歸還，租賃和歸還單據必須當日由項目經理簽字方可結算，做到日租、日算、月結、對零星材料定期檢查，督促整理歸堆，杜絕材料浪費。

五、每月月底將本月所有的收料單收回、分類結算後、交項目經理審批、材料科長複核，交於會計處掛賬。

六、採購材料應遵循優質價廉的原則，嚴禁弄虛作假、貪吃回扣或購進劣質材料。

七、必須服從項目經理的安排，服從材料科長監督，配合好各施工班組及保管員的工作。

八、做好材料成本核算工作，核算預算量與實際用量的差額，核算預算價與實際價的差額，核查工地材料的用量及消耗、損耗情況。

九、積極督促、檢查收料員、庫管員、門衞三人的工作內容。

1、對每次進出庫的材料數量、品種、質量都必須嚴格檢查，做到進出庫的材料數目明確，帳目明瞭，不得給工人亂記，如發現此現象，一律罰款100元以上，並批評和教育，嚴重者開除。

2、保管不得將庫房裏的材料、機具等東西向施工場外或別的工地人使用，如出現此現象，一律罰款100元以上，並批評幾哦按語，嚴重者開除。

3、對入庫的材料，例如水泥、鋼筋、砂、石子、電器設備、電線、水暖、管道等必須有出廠合格證及檢驗報告，進貨數量必須明確，不得將不明確的材料入庫。

4、嚴格執行交接班制度，不得遲到，擅自離開工作崗位，交班要清楚。

1、對所有進場的人員必須檢查是否有工地通行證，是否有正當事物，不得將可以人物進入施工現場。

2、嚴格執行交接班制度，不得擅自離開工作崗位，交班要清楚，在本班範圍內下班時要同接班人員全部交代清楚方可下班。

3、對工地外出物資的檢查，制止在工地揀舊物資及擺攤售貨。

4、如出現工地工具丟失等現象，追究責任到門衞時按規定所陪丟失的東西，並罰款100元以上批評教育。

5、不得擅自讓外人用工地的工具及其它東西，如發現一律不給所得工資並開除工地。

第2篇

嚴格按公司的收入管理規定辦理收款業務，收款時用驗鈔器審驗人民幣真偽，認真清點，不得發生少收、多收款現象，否則責任自負；收客户款應在收據上註明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣並註明設計師、交款人姓名、合同編號等，在收據上加蓋“現金收訖”章；收支票應註明支票號，同時將有關資料輸入計算機，做到及時準確無誤。

嚴格按公司的成本費用支出管理規定的借款、報銷管理規定辦理付款業務，工程撥款應由工程經理、會計、公司經理聯合簽字方可支付，不得發生少付、多付現象。

1、根據審核後的原始憑證和會計科目的使用要求採取收、付、轉的方式制單，做到字跡清楚，數字準確，摘要言簡意賅，當日憑證當日制單，積壓單不得超過2個工作日；

2、負責現金賬和銀行賬的記賬工作，當天的業務必須當天入賬，做到日清月結；

3、每日核對庫存現金與現金賬餘額是否相符，及時核對銀行存款餘額，月末編制《銀行存款餘額調節表》； 4、月末與會計核對本月發生額及累計餘額，做到賬證、賬實、賬賬相符。

1、每日庫存現金為2000元，其餘存入銀行，如因延誤引起其他事故發生，公司將追究其經濟責任； 2、不得坐支現金；

3、根據票據管理規定保管和使用支票、發票和收據，並追蹤票據使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。

1、根據工資管理規定按時核算員工工資，編制工資源共享表，交會計審核；

2、根據會計和公司經理審核後的工資表，進行工資發放。

根據報表管理規定每日向深港財務上報《現金/銀行存款日報表》，每月上報《工程收入月報表》和《管理人員工資表》。

2、根據會計核算政策和會計科目使用管理規定及時進行賬務處理，登記總賬、多欄賬和二級、三級明細賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。

3、根據報表管理規定每月按時編制並上報各種財務報表，如：《設計師工資及提成明細表》、《管理費用明細表》、《在施工程結算表》、《完工工程結算表》、《收入與費用比例表》、《資產負債表》、《損益表》；

根據工資管理規定準確核算有關員工的效益工資及提成明細並上報公司經理審核。

1、審核原始憑證。員工報銷或借款的內容是否完整，數字計錄是否準確，大小寫出是否一致，簽章是否齊全，發票是否合法等； 2、審核記賬憑證。記賬憑證的編制是否以原始憑證為依據，會計科目的使用是否合理，金額是否準確，借貸方是否平衡等；

3、審核收據、發票和支票。收據和發票的開具是否以收到貨幣資金為準，是否有未交回的收據和發票，支票的開據是否正確，是否及時入賬，登計簿的記錄是否齊全等；

4、審核日報和現金、銀行存款日記賬。日報的編制是否正確，與現金賬和庫存現金額是否一致，現金賬和銀行賬的發生額和餘額是否正確等；

根據資產管理規定對公司的資產進行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實相符。

正確、及時和完整地記錄公司的財務狀況，根據每月的賬簿和報表，對其經營狀況進行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實現增收節支，協助公司提高經濟效益，當好公司經理的參謀和助手。

七、對外工作 每月税務報税，繳税工作和工商年檢工作。

積極參加工商、税務等政府部門組織的各項會議，按時納税、交費，如發生延誤而導致公司受罰，其責任由會計承擔，及時向公司經理提示國家有關財經方面的新規定，未經公司經理許可不得泄露公司的財務狀況。

為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、核算會計、財務會計崗位，具體組織結構如下：

各公司應根據工作的需要，本着“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。二、公司財務部的崗位職責

1． 在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財務人員開展財務管理與會計核算工作。

2． 負責公司系統內財務隊伍的建設，並會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。

3． 複核子公司報送的相關資料，協助公司總經理制定對下屬子公司的經營授權書，並有權對授權調整提出意見。

4． 負責根據國家及總部相關管理制度的要求，在公司範圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，並組織落實。5． 領導下屬子公司的內控建設，規範下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。

6． 負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。

7． 對子公司實施風險監控，指導子公司開源節流，優化資金佔用。定期對公司及下屬子公司的經營狀況作出經濟分析，為公司總經理提供決策支持。

8． 負責税務協調，配合銀行、税務、中介機構和審計部的瞭解、檢查和審計工作。

9． 負責協調與公司其他部門的關係。10． 10．保守公司商業祕密。(二)、核算會計崗位職責

1、在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。

3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、售後服務、業務等其他部門建立必要的台帳。

4、規範會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批准後方可辦理財務手續。 6、及時進行入庫單和採購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規範費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按公司核算制度規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。 10、根據公司會計制度規定準確進行公司利潤和分產品損益的核算，不

11、及時編制本部會計報表報送集團，並負責編制公司的合併報表。 12、依法進行税務事項的會計處理和納税申報工作，嚴格增值税發票的管理。

13、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

1、協助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。

2、負責組織各公司編制預算，根據各公司的預算進行彙總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。

3、負責對公司的財務狀況和經營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據。

4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規範有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。 5、負責落實各項制度，並不定期檢查其執行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金週轉速度和費用功效，優化資金佔用。6、負責協調和配團及相關部門、機構審計檢查工作。7、負責與各部門進行業務溝通。8、負責集團上報資料的收集和編制。9、保守本單位的商業祕密。

為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經理、核算會計、出納崗位，具體組織結構如下：

各子公司應根據工作的需要，本着“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。

1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規範化、標準化的財務管理與會計核算服務。

2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

3、負責貫徹執行國家財經法規和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。

4、負責公司內控建設，規範會計核算，如實反映財務狀況和經營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。 5、依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監督。對超權限事項，在得到上級授權單位的書面批准文件後，方可辦理財務手續。

6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。

7、嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規範有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。

8、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對現金進行盤點，加強客户信用和應收賬款管理，確保授信安全。 9、執行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。

11、進行經濟分析，檢查各環節的經濟效果，提出改進建議，提供決策支持。

14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規事項。

16、負責協調與其他部門之間的關係。 17、保守本單位的商業祕密。

1、在財務經理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。

2、貫徹執行國家會計法規和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。 3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、生產、採購、業務等其他部門建立必要的台帳。

4、規範會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。

5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批准後方可辦理財務手續。

6、及時進行入庫單和採購發票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規定進行存貨和銷售成本、生產成本核算。月末，在財務經理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。

8、嚴格費用單據的審核，按規定進行費用控制。規範費用業務的帳務處理，開展費用分析。

9、按總公司規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。 10、及時編制會計報表報送集團和總公司。

11、依法進行税務事項的會計處理和納税申報工作，嚴格增值税發票的管理。

12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。

財務部基本任務是：做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；

參與經營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產，努力提高經濟效益。

本規定適用於江西巨通實業有限公司的全體財務部員工。2 組織機構和人員配置

財務部門職能：在公司總經理的領導下，依據國家有關財税方面的法律法規和集團財務管理制度，履行財務制度體系建設、全面預算管理、會計核算管理、資金管理、應收賬款控制、資產管理、統計管理、税務管理和票務管理等財務工作職能，為實現公司的業務戰略目標和年度經營計劃提供強有力的財務保障。 財務部門職責：

制定具體的會計核算標準、核算規範制度。開展決算、清算、彙算等會計核算工作。

組織編制、審核各類財務報表、附註及財務分析報告，編制、審核公司的會計憑證。

牽頭組織公司全面預算管理工作，審核各項超預算項目與預算外項目合規性、合理性。

?組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務費用預算表。

建立和維護融資渠道，選擇融資方式並制定公司融資方案，降低融資成本。

調度公司經營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。 彙總、編制公司資金收支計劃，合理調配資金，定期對資金使用情況進行分析、反饋。編制應收賬款明細，督促各項資金的回收。參與建立客户信用體系建設。根據客户的信用等級，按合同條款及客户賒銷信用政策，審核、控制經營部的發貨。

制定存貨、固定資產等資產盤點計劃，並組織開展年度盤點工作。

跟蹤在建工程完工進度，及時對竣工工程進行核對並完成相應的固定資產結轉。

審核存貨收發業務單據、報表。審核存貨及資產報廢。協助外部審計部門、税務部門完成固定資產盤點工作。組織公司税務籌劃、税務申報與繳納工作。配合完成税務局對公司的税務檢查。

結合公司的實際需要，購買各種支票、收據、有價證券等相關單據。 建立、完善部門各類管理規章制度、流程，並嚴格執行。做好財税方面有關證照的年檢，加強財務人員的培訓和部門建設。完成公司領導交辦的其他工作和協助有關部門完成與本部門相關的職能工作。4 財務各崗位職責 財務部經理工作職責

在公司總經理的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規範化、標準化的會計核算和財務管理服務。

根據財經法規和公司的管理制度，負責擬定、完善、貫徹執行公司各項財務管 理制度。

負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落到實處。

負責公司內控制度建設，規範會計核算，如實反映財務狀況和經營成果。

依據公司各相關管理制度，對各項經營活動進行監督、審核。對超權限報銷，在得到總經理批准後，方可辦理財務報銷手續。組織編制會計報表、財務報告及相關管理報表，並定期向總經理或公司股東報送。對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。負責組織年度預算的編制、控制、分析並及時反饋各單位預算的執行情況，使預算管理落到實處。

嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收款項、應付款項、固定資產等資產組織實施規範有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期對現金進行盤點，加強客户信用和應收賬款回籠管理，確保授信安全。

依據生產的特殊性完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益。

監督、控制及統一管理相關對外報送的財務資料和統計資料。 接受和配合內部和外部的審計、檢查工作，及時糾正違規事項。

加強與銀行、税務、財政、審計等部門的溝通和協調，並保持良好關係。

負責協調財務部與其他各部門之間的工作關係。 公司領導交辦的其他事項。財務管理副經理工作職責

按財務管理標準和報銷付款審批程序的規定，嚴格審核公司的各項費用或款項報銷的單據，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規性。

根據會計法和企業會計準則等財經法規，審核記帳憑證會計分錄的正確性，以保證會計報表的正確無誤。

定期編制並報送財務預測快報、會計報表和相關的管理報表，定期編制並報送會計報表附註和財務報告。

編制部門預算及財務預算，並進行預算控制、分析和反饋工作。 編制資金計劃併合理安排使用資金，審核各項資金的支付，加強資金管理。做好財務籌資管理工作。

審核各項税務申報表及税款的繳納，協助税務會計做好企業所得税清算工作，進行税收籌劃管理。

組織會計人員進行會計資料歸檔管理工作。 協助加強本部門人員的培訓教育工作。公司領導交辦的其他事項。會計核算副經理工作職責

負責費用方面憑證的編制，嚴格將各項費用歸集到應屬的各部門。嚴格按照新企業會計準則，規範費用業務的帳務處理工作。審核採礦或選礦各生產單位提交的人工工時和工作量的計算是否正確，結合規定的計算標準進行計件人工工資的核算，編制相關憑證。

負責現金、銀行存款科目憑證的編制，並正確指定對應的現金流類別。憑證編制完畢後，進行現金、銀行存款科目餘額與銀行對帳單餘額、庫存現金核對。

負責探礦、基建等各項工程類或固定資產類的結算工作，並處理相關的會計事項。計提固定資產折舊，處理固定資產相關的會計事項。

編制公司各項目工程進度結算情況表，並與財務數據核對。 計提工會經費、無形資產攤銷及各項預計事項。

負責會計憑證、總帳和明細帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸檔管理。

負責縣財政事業單位要求的企業財務指標數據的申報工作。 公司領導交辦的其他工作。往來核算會計兼税務會計工作職責

負責往來會計科目核算及憑證的編制工作，承擔相應的採購、銷售管理職責。

及時進行採購合同、計劃單、入庫單和採購發票的核對，編制相應憑證。

審核產品銷售合同、結算單、出庫單和銷售發票，編制相應憑證。

負責殘採承包商安全生產押金、員工借款事項的憑證編制。 往來款收付事項憑證的編制，並正確指定對應的現金流類別。編制客户和供應商科目餘額表、帳齡分析表等，季度計提壞帳準備及憑證的編制。

負責各客户和供應商往來款項的對帳並加強欠款（週轉備用金除外）的催收工 作。

負責會計憑證、總帳和明細帳帳簿及其他會計資料裝訂成冊歸檔管理。

依法進行税務事項的會計處理和納税申報工作，做好增值税發票的購買、開具、保管等工作。

在納税申報時，應認真核對各項申報數據，保證與相關會計科目餘額或發生額一致。

監督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫出入庫單據和結算表。 原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應的憑證，審核生產物料領用情況。

核對財務庫存數據，針對財務與各倉庫數有差異的要進行分析並提出處理意見。

按規定的成本核算方法進行製造費用分攤及結轉生產成本。 按規定進行產品製造成本和產品銷售成本的核算與結轉。監督各倉庫的保管工作，定期進行抽查或盤點，對差異事項及時提出處理意見。

編製成本核算報表，進行生產成本分析，尋找生產成本節約空間；為管理層提出改進建議。

為規範生產成本核算流程，提供建議方法和解決方案。 公司領導交辦的其他工作。出納員工作職責

遵照財經法規有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理日常報銷工作：現金收付和銀行結算業務。

按財務制度規定掌握現金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現金。

及時登記現金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款餘額，不得簽發空頭支票。按規定進行現金盤點和編制銀行存款餘額調節表，交財務管理副經理審核。

保管庫存現金和有價證券，嚴格執行保衞、保密紀律，確保庫存安全和完整。

及時進行核對現金及銀行存款明細賬，確保月末現金和銀行存款與科目餘額相符，發現差錯及時查清。