銀行中層幹部述職報告（分管經營預算、資源配置、會計管理以及應
一、嚴格預算編制和執行監測控制，着力提高預算編制準確性和執行的公開透明性。一是在預算管理上,我行致力於搭建有效的預算管理數據平台，充分發揮系統功能，通過整合現有各類核算系統的預算數據源，獲取準確的財務收支預測數據，切實加強外部經濟金融走勢分析，特別是利率（價格）變動對財務收支的影響程度，使預算管理更好地服務於業務發展和經營轉型的需要。通過藉助各種系統數據，精確測算各項財務收支，以信貸台賬借據清單為依據，精確測算存量貸款利息收入，以存款分品種期限結構和餘期結構為依據，精確預算存款利息支出；
按照各期限全額資金集中和配置餘額及其增量結構，精算系統內收支，全行財務預算的科學合理性和準確性得到了提高。二是抓好預算目標的分解落實工作，通過上下溝通，細化財務收支預算管理，根據總行的要求結合我行的實際，及時分解下達到各專業部門和轄屬機構。三是加強預算執行分析和過程控制。按月開展分析預測各機構、各部門和各類產品的預算執行情況，及時收集整理各類經營數據，密切關注行業經營動態，分析可比同業指標的差異，提出應對措施及相關建議，通過預算約束和激勵監督機制，督導落實財務預算的序時進度，收到了較好的執行效果。
二、改革和完善營業費用配置辦法，着力提高費用資源對業務發展和經營效益提升的功效。根據省分行黨委的指導思想， 2019年營業費用配置管理辦法進行了改革，一是改革完善基礎費用配置方式，提高基礎人力費用和基礎經營性費用比重，增加存量業務維護管理費用，結合績效與業務發展考評結果、主要人均經營指標、網點數量等因素，確保機構網點正常營運，突出基礎費用對業務發展的基本保障作用。二是完善激勵費用配置方式。激勵費用配置突出貢獻與發展，積極發揮費用資源配置對經營業績提升的推動作用，力爭實現資源配置效率最大化。突出貢獻就是根據各行經濟增加值（EVA）和中間業務收入等主要指標的貢獻度進行費用資源配置；
突出發展就是各行各主要經濟指標的增長情況進行費用資源的掛鈎考核，主要以各行撥備前利潤、經濟增加值（EVA）、中間業務收入、存款等經濟指標的增量掛鈎考核。三是建立專項費用配置辦法。為解決當期或近期效益不明顯，但對全行可持續發展和長遠效益提升起重大作用的業務投入，擬從區域和客户兩個緯度建立支持我行可持續發展的資源配置機制，實現營業網點佈局優化、區域蓋面，促進客户羣市場的鞏固與壯大。從區域緯度方面，建立網點裝修改造專項獎勵、專項營銷費用獎勵制度。建立渠道優化建設專項獎勵制度，根據新建網點的數量及規模分別配置不同額度專項費用，補助基層行網點投入費用的不足，充分調動各行加快渠道建設的積極性，擴大網點佈局的覆蓋面。（1）根據財富中心、貴賓理財網點、理財網點、便利店、離行式自助銀行、附行式自助銀行等網點類型，按不同標準配置專項費用。（2）制定了重點縣域支行費用專項激勵辦法，為增強重點縣域支行競爭力提供財務支持。從客户緯度方面，建立客户擴面與結構優化專項費用。通過建立客户擴面的考核激勵和處罰制度，實現全行優勢客户羣的不斷壯大和客户結構的提升優化。包括對公和私人結算帳户及信貸帳户、信用卡及靈通卡、電子銀行客户、國際業務等各種有效的客户擴面工作。
三、切實加強財務控制與授權管理，着力規範全行財務行為。一是進一步強化財務授權管理，完善財務授權與核算審批、財審會、集中採購等工作的協同管理機制，實現費用預算與財務權限控制有效結合。通過財務授權系統和財務集中核算審批平台，對各行費用總量及業務招待費、業務宣傳費、廣告費、租賃費、修理費、其他營業費用、營業外支出等重點支出項目進行了有效控制。全年各項目費用支出均控制在總行授權額度之內，並實現了差旅會議費、低值易耗品購置及修理費同比下降的預算控制目標。二是發揮財審會職能作用，優化財務資源配置。2019年，祕書處組織召開省分行財審會7次會議，審議財務事項96大項，審議金額69208萬元，審減預算1531萬元,預算審減率為2.2%；
其中複議項目5個，項目審減率5.2%。並有效推動全省二級分行財審會系統管理工作，促進全行大額財務支出合理性、功效性提高。
四、以所得税管理為重點，着力提升應税事務管理水平。2019年應税工作以所得税預算控制為重點，全面落實各項税收政策，把好應税事務的申報關鍵環節，全面提高税務風險掌握能力，主要抓好以下幾項工作：一是以涉税風險控制為重點，嚴把税收申報關口, 保質完成了季度全省營業税、企業所得税、增值税以及各項地方小税種的税款申報和繳納工作。二是成功投產企業所得税管理系統，實現了主機自動記賬，確保了全行企業所得税成本核算及時、準確，解決了以往各行手工計算並記賬的低效率以及計算方法不統一、存在估計誤差等問題。三是加強對所得税管理系統的學習和操作應用，使用系統提供的強大報表分析功能，通過對影響企業所得税成本具體因素的分析，對轄內應税事務管理情況進行精細化分析和差別管理，進一步查找應税事務管理薄弱環節，提升應税事務管理水平。四是做好轄內各分支機構及彙總後企業所得税數據申報與審核工作，特別是加強了財產損失扣除的資料整理和審查，積極爭取策收優惠政策，提高財產損失税前扣險除率。2019年財產損失税前扣除率達到99.99%。
五、加強非信貸資產質量動態監控，着力提升非信貸資產質量。嚴格非信貸不良資產的准入管理，積極督促非信貸資產管理責任部門落實和完成非信貸不良資產壓降計劃。嚴格執行非信貸風險資產損失申報、審批、列支程序，強化損失核銷後管理，落實資產保全和追索責任。組織各行對非信貸不良資產進行全面的清理，並嚴格按總行要求對資產重新進行價值評估和質量分類。同時，對於確實無法收回且具備核銷條件的墊款類非信貸資產，及時組織報送核銷申報材料。
六、強化會計管理職能，着力提高信息披露質量。
2019年，全行會計管理工作面臨兩項重要變化。一是金融工具系列會計準則（如報表合併原則、公允價值計量、金融工具分類、資產減值等）的重大修訂，致使全行財務會計報表和信息披露的作用機理髮生了變化。二是外部審計師輪換涉及到對全行各項業務會計政策、核算流程、審計調整等一系列事項的重新梳理和銜接，需要財會專業條線早做安排，以實現平穩過渡。為此，我們在做好日常會計工作的同時，及早部署，完成了對會計核算、科目體系、計量規則及其新變化的系統梳理。一是組織全行及時完成了2019年年終決算報表和2019年日常財務報表、對外信息披露基礎信息報表、財務專業審計報表的編審及上報工作，確保了對外信息披露數據質量。2019年會計決算報表獲總行突出貢獻獎。二是加強對金融創新業務的主動介入，進一步強化對貴金屬、衍生金融工具、金融資產轉移、黃金租賃等新興業務的會計核算監管，同時通過對已停用科目的清理和不定期的監測，督促各行依據制度規定對各類停用賬户進行賬務結轉和銷户。三是組織開展“會計文化建設”主題徵文活動，組織全行會計人員積極撰寫論文，共徵集會計文化建設論文35篇，其中兩篇分獲總行一等獎和二等獎，我行在全國一級分行中榮獲中國工商銀行“會計文化建設”主題徵文活動優秀組織獎之首。
七、認真組織開展閒置固定資產大檢查，進一步強化閒置固定資產管理。為進一步規範固定資產管理行為，強化內部控制，根據省分行黨委要求，由我部牽頭，內控合規部門配合，組織4個檢查組，歷時23天，對12個二級分行（不含營業部、懷化）及省分行本部的閒置固定資產管理情況進行了全面檢查。為確保檢查成效，一是切實做好檢查前的準備工作，主要包括：制訂詳細的《閒置固定資產專項檢查題綱》；
全面梳理全行固定資產管理信息資料，逐行逐項編制閒置、處置、租賃等資產信息明細表，以便檢查工作有的放矢，高效有序；
集中骨幹力量，進行專門培訓，統一認識，明確任務，強調紀律，要求檢查工作必須認真開展，不得流於形式，充分揭示和如實反映檢查過程中發現的問題，使檢查真正達到促進全行固定資產管理水平提升的目的。二是紮實推進檢查工作，全面摸清閒置固定資產情況。各組深入每個閒置資產實地現場察看實物形態，逐項核對房產信息和出租合同，落實每個合同收入情況，同時對對部分合同價格進行實地調查，瞭解合同價格與當地房屋出租價格的偏差情況。三是整章建制，抓好整改，強化閒置固定資產管理措施。
八、認真貫徹和執行黨風廉潔建設責任制。一是以“學習廉政規定、規範從業行為”主題教育活動為契機，人真開展“學習廉政規定，規範從業行為”主題教育活動，加強廉潔和從業各項規定的學習，增強廉政從業意識，提高政治思想和職業道德素養，不斷增強貫徹落實黨風廉政建設和反腐敗工作的自覺性和執行力。二是嚴格要求自己，在對外業務交往和內部管理中，嚴格遵守廉潔自律的有關規定，在工作和生活中，正確對待職務，正確對待名利，正確對待權力，正確對待監督。認真執行中紀委關於廉潔自律的各項規定，不利用職權和職務影響謀取非法利益。
回顧總結一年來的學習與工作情況，面對經濟金融環境的變化，各經營要素的不確定性對全行財務預算非常大的情況下，做了一些工作，但我深感到工作還抓得不很緊，學習還很不夠，特別是面對當今世界瞬息萬變和錯綜複雜國內國際經濟金融形勢的變化，深感與高標準的工作要求還有差距，唯有往後進一步加強學習，更加勤奮努力地工作，不斷增長自己的知識與才幹，開闊自己的視野，把工作做得更好。不當之處，敬請各位領導及同事批評指正。
